Заполнение декларации 3-НДФЛ, налоговый вычет
8-925-720-92-81 info@3-ndfl.online

Режим работы: с 8.00 до 20.00. Прием заявок: КРУГЛОСУТОЧНО!

Возврат налога при добровольном страховании жизни

Возврат налога по расходам на добровольное страхование жизни

возврат налога при добровольном страховании жизни
Почитать о возврате налога по инвестиционному вычету

Налоговым кодексом с 1 января 2015 года введен новый вид социальных налоговых вычетов – это возврат налога по расходам на добровольное страхование жизни. Порядок предоставления документов на возврат налога при добровольном страховании жизни через налоговый вычет установлен подп. 4 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса. Для этого необходимо предоставить в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ и соответствующий пакет документов.

Кто и в каком размере имеет право на возврат налога при получении налогового вычета по расходам на добровольное страхование жизни?

Доходы физического лица, облагаемые НДФЛ по ставке 13 процентов (кроме дивидендов), можно уменьшать на социальные налоговые вычеты (п. 3 ст. 210 и ст. 219 НК РФ) таким образом осуществляя право на возврат налога.


Возврат налога через социальный вычет на добровольное страхование жизни можно получить по тем расходам, которые направлены:


Договор страхования жизни можно заключать с любой страховой компанией. Однако следует проследить за тем, чтобы у неё обязательно была лицензия (п. 1 ст. 6 Закона РФ от 27.11.92 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»). Также нужно проверить, чтобы в договор были включены все существенные условия.


Существенными условиями договора страхования жизни являются (п. 2 ст. 942 ГК РФ):


Договор можно заключить в любое время (в том числе, в середине года). Главное условие — договор должен быть заключен на срок не менее пяти лет.
Заметим, что возврат налога при добровольном страховании жизни через налоговый вычет можно получить и по тем договорам, которые заключены до 2015 года. По крайней мере, никаких оговорок и запретов на этот счет в НК РФ нет. Однако вычет можно получить только по тем суммам, которые уплачиваются с 2015 года. По расходам, которые были перечислены раньше (например, в 2014 году), получить вычет нельзя.
Размер возврата налога при страховании жизни — не более 120 тыс. рублей

Какие документы необходимы для оформления возврата данного налога

Скачать форму 3-НДФЛ можно у нас на сайте


Для заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ и оформления возврата налога со страхования жизни Вам будут необходимы следующие документы:

Если у Вас возникли вопросы по поводу получения возврата налога по расходам на добровольное страхование жизни, возврата денежных средств, заполнения налоговой декларации, обращайтесь к Нашим специалистам, мы всегда готовы оказать оперативную и качественную помощь.


- 14 ноября, 2019